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问题已解决
老师，2022年5月份有销售未开发票，然后前几天更正了增值税报表还有企业所得税年报表，财务报表年报要不要更正啊？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 账务处理在这个月做处理，假如财务报表不修改，那会不会有增值税和财务报表的收入不相同，所得税收入和财务报表的收入不相同这个疑点呢？
06/10 12:35
84784957 
06/10 14:31
是这样，比如2022年销售收入原来是1000万，然后增值税，利润表，企业所得税都是申报的1000万，然后这个月更正申报，未开票销售50万，这样，2022年收入就变1050万了，企业所得税年报也是1050万，但是利润表没有变，还是1000万，这样要不要紧
84784957
06/10 14:48
这样不会有，财务报表收入和增值税收入不一样的疑点么？
84784957
06/10 15:06
不过财务报表成本和所得税成本比对的
84784957
06/10 15:25
这个不是纳税调增的收入吧，是未开票收入，营业收入
84784957
06/10 16:55
税务局让我们更正2022年5月份申报表的，增加了营业收入，然后依次更正6-12月的增值税报表，再更正了年度所得税报表，这样，增值税收入和所得税的报表就增加收入了
84784957
06/10 17:19
直接改的年度所得税报表的收入，比如所得税年报原来是1000万的，然后更正2022年企业所得税年报，改成1050万，再把这个50万对应的成本加上去，
郭老师 
06/10 12:27
你好，你账务处理做到了，今年的话不需要修改之前的财务报表
郭老师
06/10 12:27
如果你是反结账，修改了去年的话，那你去年季度的财务报表、季度的所得税和年财务报表都要修改。
郭老师
06/10 12:42
汇算清缴调增之后没有关系的
郭老师
06/10 14:33
没有关系的，可以的
郭老师
06/10 14:53
增值税和财务报表不比对
增值税和所得税的收入比对
郭老师
06/10 15:07
是啊
一样的
汇算清缴纳税调增的收入
郭老师
06/10 15:37
那你怎么增加收入
能是在营业收入里面直接增加的
这里面的营业收入和第四季度应该是一样的，你为什么不一样？
郭老师
06/10 16:59
你年度所得税里面怎么填写的？是直接填写主表的营业收入的吗？
郭老师
06/10 16:59
主表里面的营业收入一定等于利润表里面的主营业务收入，就看你的所得税怎么填写的，能说一下吗？详细的说一下可以吗？
郭老师
06/10 17:22
那就反结账修改
季度申报
财务报表
年财务报表都要修改了
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