00:10:00
问题已解决
老师，请问工程异地预缴税款问题，当月开票，次月申报期前预缴税款，附表四栏次怎么填?
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
填到预缴税额栏,抵减本月应纳税额,抵减后的税额为本月应交税额.一般纳税人一般在税务系统预警的时候需要预缴增值税,一般按照行业税负来预缴,即销售收入*税负-原来缴纳的增值税.
1、先填写预缴情况表--《附列资料(四)(税额抵减情况表)》
填写《附列资料(四)(税额抵减情况表)》:需要将建筑服务、销售不动产、出租不动产已预缴的税款分别填写在第3行建筑服务预征缴纳税款、第4行销售不动产预征缴纳税款、第5行出租不动产预征缴纳税款中;
2、在异地预缴税款属于本期已缴税额,申报时可以抵应纳税额
填写《增值税纳税申报表(一般纳税人适用)》:上述已预缴税款体现在第28行分次预缴税款中,根据报表逻辑关系计算,不会形成重复交税.
06/11 09:29
84784978 
06/11 09:32
老师，5月开票，6月初才预交完，附表四税额递减情况预征缴纳税款栏：本期发生额和本期实际抵减的税额都填上税额，期末余额为0是吗
朴老师 
06/11 09:32
同学你好
抵减完了没有余额了就是零
84784978
06/11 09:34
纠结的点是：5月开票，5月预交这么填余额为0没问题。但是现在是5月开票，6月初才交上预交税款，也是余额为0？？
朴老师
06/11 09:36
同学你好
你抵减了就是零
84784978
06/11 09:38
好的老师，新版税局系统附表四自动带出来的数据少了，我自己改正后，提交申报提示我比对不通过，我强制通过申报上没问题吧
朴老师
06/11 09:43
你自己实际预交的金额不对吗
84784978
06/11 09:44
5月开票，6月预交的税款，有一笔系统没带出来，我改正填上强制申报上没问题吧
朴老师
06/11 09:46
同学你好
有的地方预交的税额要去税局大厅填写的
你们是吗
84784978
06/11 09:47
不用啊，之前我都是自己报的，系统可以改数据的。
朴老师
06/11 09:54
同学你好
那就直接申报哦
84784978
06/11 10:00
好的老师，谢谢你啊！
朴老师
06/11 10:04
同学你好
满意请给五星好评，谢谢
阅读 10658
描述你的问题，直接向老师提问
139
意见反馈
