00:10:00
问题已解决
老师，请问一下我们公司是卖机器的，然后开票出去可能没有整台开，一台机器是分批出去的，那我如果按开票金额入账的话数量又是零点几台，我做账如果我想入一台，做账分录是借，应收账款，贷:主营业务收入，应交税费-待转销项税额，然后开票的时候再做借：应交税费-销项税额，贷:应交税费-待转销项税额，这样行不行
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，这个是可以的，这个分录是没问题的，跨时间
06/11 13:43
84784991 
06/11 13:46
那关键是如果我这样做的话我收入是先入账了，按整台入了，然后交了企业所得税，但我发票如果是分批去看，增值税可能是先交的零点几台的增值税，剩下的可能后面月份或者跨年才能体现，因为增值税是根据开票金额去交的，到时候当季企业所得税跟增值税收入对不上，这样税务局会查吧
小锁老师 
06/11 13:47
收入先入账，缴纳所得税，后边增值税分期缴纳，不跨年这个就不影响
84784991
06/11 13:48
有可能会有跨年的，像这种情况税务局会查吗？
小锁老师
06/11 13:48
跨年的话可能是会查询的这个是
84784991
06/11 13:50
那像这种情况有什么更好的处理方法吗？老板要求我们做账库存商品数量是整数，然后我们开票又是半台的，因为没收到钱我们不可能开整台的
小锁老师
06/11 13:51
这个是不行的，只能就是分开开票，因为毕竟金额大
阅读 9972
描述你的问题，直接向老师提问
367
意见反馈
