00:10:00
问题已解决
老师您好，请问公司其他应收款，入账时，借：银行存款，贷，应收账款可以吗？然后开具发票时，做销项税金和其他业务收入，冲应收账款，结转其他业务成本，请问炜开具发票的时候需要结转其他业务成本吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，先回答您第一个问题：公司其他应收款，入账时，借：银行存款，贷，应收账款可以吗？ 在税务上来看，风险不大，因为不涉及偷税漏税问题，但对财务报表的准确性来说是没有那么准确哈。第二个问题，未开具发票需要结转其他业务成本吗？收入和成本是对应的哈，您确认收入了，就要结转成本哦。
06/11 15:16
84784968 
06/11 15:20
老师，抱歉我说错了，是其他业务收入，不是其他应收款
王壹新老师 
06/11 15:25
同学您好，挂应收账款可以的哈
84784968
06/11 15:59
老师，请问发票没开不需要结转其他成本对吗？
王壹新老师
06/11 16:03
是说你们采购发票还没有收到是吗？你们是采购的什么产品？
84784968
06/11 16:30
不是采购，是其他项收到的钱
王壹新老师
06/11 16:32
从合规性来说，如果当月确认收入了，就要跟着结转成本哈，如果成本发票还没有回来，可以先暂估成本的，这样子收入成本才具有匹配性，也不会利润虚高哦。
84784968
06/11 16:48
老师，你可能没听明白我说的话，是我们公司开给对方服务发票，暂时收到了服务费发票，如何入账？这笔款不是主营业务只能做其他业务收入，我想问这笔分录如何做
84784968
06/11 16:49
抱歉，说错了，不是发票，是暂时收到对方付进来的服务费
84784968
06/11 16:49
我们公司要开给对方公司发票
王壹新老师
06/11 16:51
好的好的，同学，你们先收到了服务发票，但是还未开具发票给客户。那这笔服务费发票还不能结转成本哈，待开票确认收入了，再结转成本。
84784968
06/11 17:15
好的，谢谢老师的支持
王壹新老师
06/11 18:35
客气啦同学，如果您对我的服务还满意的话，辛苦给我5分好评哈，先谢谢啦
阅读 10007
描述你的问题，直接向老师提问
905
意见反馈
