免费问答

通过你第二问的表中数据可以看出，暂时性差异从20x6年开始转回，税率12.5%，转回差异400，其余在20x7年转回，20x7年以后税率25% 那么20x3年的暂时性差异异800确认的递延所得税资产=400*12.5%+400*25% 20x4年的暂时性差异异1200确认的递延所得税资产=400*12.5%+800*25% 20x5年的暂时性差异异1200确认的递延所得税资产=400*12.5%+800*25% 20x6年的暂时性差异异800确认的递延所得税资产=800*25%