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我报汇算清缴 其中有业务招待费1400 税务局打电话让我做调增 1400元的业务招待费也要调增？
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您好，收入千分之五和发生额60%取小，超过纳税调增
06/12 11:44
maize老师 
06/12 11:44
你们没有收入么，一般不会要求全额调增
84784958 
06/12 11:45
是亏损的 因为一笔业务的失误 本来盈利的 结果是亏损的
maize老师
06/12 11:45
要是筹建期可以按发生额60%扣除，调增40%
84784958
06/12 11:46
筹建期是什么意思 我们是贸易公司
maize老师
06/12 11:46
具体需要看啥情况，是税局有指标还是啥，你们有没有退税产生？
84784958
06/12 11:47
没有退税产生
maize老师
06/12 11:47
筹建期就是还没有收入，还没有营业
84784958
06/12 11:48
没有 我们是有业务的 但是因为一笔业务亏损 本来是盈利 现在导致亏损
maize老师
06/12 11:49
你纳税调整表可以截图给我看看么？
maize老师
06/12 11:53
你们调增1400之后需要交税么？
84784958
06/12 11:54
我还没调整呢
maize老师
06/12 12:00
应纳税所得额现在是多少，没有调1400之前是多少
84784958
06/12 12:02
我一整年的业务招待费就是1400 税务局给的说法就是业务招待费只能按发生额的60% 而且呀小雨营业收入千分之五 不管发生额是多少都按照这个去调增
maize老师
06/12 12:05
营业收入千分之五和发生额60%取小税前扣除，超过部分纳税调增，业务招待费是必调项目，不是全额调增，
84784958
06/12 12:06
我全年业务招待费是1400 按照你说的 可以帮我算一下数据么 我没有调整过不会算
maize老师
06/12 12:11
你收入多少？可以说下么
84784958
06/12 12:12
利润表里填写的营业收入是2098010715
元
maize老师
06/12 12:17
那你这个需要纳税调增1400*40%=560
maize老师
06/12 12:18
纳税调整表账载金额填写1400税收金额填写840纳税调增填写560
84784958
06/12 12:19
如果这样调整了 我本来是不需要缴纳税的 现在调整后会因为这个 调整缴纳税么
maize老师
06/12 12:22
需要看你主表那个应纳税所得额是多少，你还有别的调整么，没有话，你利润总额是多少？
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