00:10:00
问题已解决
老师，我们公司有一个员工离职了，因为她去办理退休办不到，需要我们把1月-3月的社保给退了，我们公司退了1月-3月的社保，之前账务处理已经计提了社保费，发放工资时也扣除了个人部分，现在退了1月-3月的社保费用，是直接冲抵我们本月应缴社保费用，这种情况应该怎么账务处理
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学，你好
之前的分录做红字分录就行
06/12 15:17
84785046 
06/12 15:19
涉及三个月，一个月一个月的做吗？
小菲老师 
06/12 15:20
同学，你好
可以分开做，也可以汇总
84785046
06/12 15:21
摘要怎么写了
小菲老师
06/12 15:23
同学，你好
摘要：退回1-3月社保
84785046
06/12 15:33
老师，因为我当时做账的时候，是先计提的社保费做了一笔分录，缴纳时做了一笔分录，发放工资时代扣了个人部分做了一笔分录，老师现在做汇总红字分录应该怎么做了，能写一下分录吗？
小菲老师
06/12 15:34
同学，你好
你之前的分录发一下
84785046
06/12 15:39
第一笔分录：借：管理费用 -社保费（单位缴纳部分） 贷：应付职工薪酬-社保（单位缴纳部分）
第二笔分录：借：应付职工薪酬-社保（单位缴纳部分） 其他应收款（社保个人部分） 贷：银行存款
第三笔分录：借：应付职工薪酬
贷：其他应收款（社保个人部分）
应缴个人所得税
银行存款
小菲老师
06/12 15:39
同学，你好
了解，你这些分录全部做一摸一样的，金额负数
84785046
06/12 15:41
红冲完后，在按照正确的做吗？你刚说的汇总分录怎么做了
小菲老师
06/12 15:42
同学，你好
是的
就是1-3个月，那这个你有3笔，金额可以汇总
84785046
06/12 15:43
具体汇总分录怎么写了
小菲老师
06/12 15:44
同学，你好
分录一样的，就是金额汇总，你不是说你是3个月的吗，金额汇总
阅读 9321
描述你的问题，直接向老师提问
423
意见反馈
