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冲红以前暂估入库的原材料，本月科目余额表上原材料借方那栏要减去冲红的金额吗
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您好， 这个材料是没有收到吗
06/12 20:35
84784951 
06/12 20:43
就是去年有一笔是货到但是没开票，所以就暂估入库了，然后现在开票了就冲红了，那这个月的科目余额表怎么记呢
刘艳红老师 
06/12 20:45
现在是不是收到发票了
84784951
06/12 21:01
应该是收到了，别人只给了我一张冲红的凭证
刘艳红老师
06/12 21:04
这种直接红冲成本就可以了
84784951
06/12 21:13
成本是指生产成本吗？
84784951
06/12 21:23
那如果没有看见发票，只有冲红的那张凭证，要怎么做报表处理呢
刘艳红老师
06/12 21:28
你前面是转到什么成本了？
刘艳红老师
06/12 21:28
这种调增交税就可以了
84784951
06/12 21:33
不清楚，那个人只给了我一张冲红的凭证，就是借方:原材料，贷方：应付账款-暂估入库，然后就没其他票据了
刘艳红老师
06/12 21:34
这个意思是没有收到发票，所以这样做，可能还没结转成本吧
84784951
06/12 21:37
那我这个月这笔冲红的凭证还要计入科目余额表吗，还是不管它
刘艳红老师
06/12 21:43
你做了会录，会有科目余额的
84784951
06/12 21:45
别人让我重新做的一张余额表，没有以前的记录
刘艳红老师
06/12 21:46
不太明白，你做了负数分录就有了呀
84784951
06/12 21:48
所以就是说没有发票，也要记入余额表，对吗，那比如说我直接在余额表原材料那一栏，减去冲红凭证上的原材料金额就可以了吗
刘艳红老师
06/12 21:55
是的， 是的， 就是这样的
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