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问题已解决
上期已经将收客户的钱作为了收入，本期想将上期收的钱转为押金，那本期该如何账务处理？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答 上期的收入不是已经结转了吗，不应该是冲利润吗？
06/13 00:01
84785037 
06/13 00:06
但是我冲了主营业务收入后，科目不平
陈钊老师 
06/13 00:00
您好，这种情况下，本期账务处理如下：
冲减上期确认的收入：
借：主营业务收入
应交税费—应交增值税（销项税额）（如果有）
贷：其他应付款—押金
同时，可能需要对涉及的相关税费等进行相应调整。具体处理应根据实际情况和相关规定来进行。
陈钊老师
06/13 00:05
本期结转的时候，就有如下会计分录：
借：本年利润
贷：主营业务收入
陈钊老师
06/13 00:12
冲主营业务收入不会影响科目平衡。
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