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老师，其他综合收益确认递延所得税。在计算所得税费用时影响当期应交所得税吗
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您好，不影响的哦，因为分录里没有损益科目嘛
2024 06/13 06:24
84785004 
2024 06/13 06:33
但是，有道题目影响
84785004
2024 06/13 06:35
我做过类似3道题，2道影响，一道不影响，现在分不清了
廖君老师 
2024 06/13 06:39
您好，没有影响应交所得税（看调整后的利润），是所得税费用
84785004
2024 06/13 07:18
但是答案你看应交所得税计算的时候，他不是把那个把那个出的其他综合收益给算上了吗？那个金额
廖君老师
2024 06/13 07:21
您好，这是计算的公允和账面折旧的差异，不是其他综合收益
84785004
2024 06/13 07:23
10000-2000后面那些不太理解
84785004
2024 06/13 07:24
折旧影响哪个地方，这快有点晕
廖君老师
2024 06/13 07:25
您好，除20年，本年折旧9个月是9/12，减账面的折旧（税法认），加回公允的折旧（税法不认）
84785004
2024 06/13 07:26
折旧的话那第一个答案期初的数据准吗？也把折旧考虑进去了
廖君老师
2024 06/13 07:30
您好，准的，减了税法折旧加上会计的折旧
84785004
2024 06/13 09:25
还是不太明白，难道是计算的资产负债表日的数据吗？那个折旧影响期初，也影响二次公允价值的变动
廖君老师
2024 06/13 09:27
您好，应交所得税是看折旧的金额，税法只认自已计税基础上做的折旧，
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