免费问答

同学你好！一个个写， 第1题：货币资金 1）有缺陷： 财务经理与总会计师作为资金的审批人不合适。他们属于公司监督与核算部门，如果有资金审批权限，可能导致舞弊 2）有缺陷：没有制定盘点方法，以及没有规定哪些人参与盘点 3）有缺陷：财务主管不能同时保管两个章 4）有缺陷：法人代表与财务主管是同学，以及出纳是财务主管的女儿， 财务人员的独立性无法保证，可能导致舞弊。

同学你好！ 第2题：存货 1）有缺陷. 至少还有1联，交给财务部门。 2）有缺陷。 关于存货的存在状态，比方说，毁损，变质等，没有制定相关制度。 3）有缺陷。 D材料所有权属于被审计单位，因此，要纳入盘点范围 4）有缺陷。残次品与毁损品也要纳入盘点范围。 仓储部门处置 残次品及毁损品的权限制定不合理