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老师，电商公司，视频号收到销售款10000，其中技术服务费1000，达人佣金2000，运费险200，扣减后实际收到6800，该怎么做账
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您好，借：银行 6800 其他应收款 3200 贷：主营业务收入 10000/1.13 销项税 10000/1.13*13%
技术服务费1000，达人佣金2000，运费险200这是要开发票过来的
借：销售费用-服务费 1000 销售费用-佣金 2000 销售费用-保险费 200 贷： 其他应收款 3200
06/13 11:07
84785046 
06/13 11:21
借，其他货币资金6800，销售费用-服务费 1000 销售费用-佣金 2000 销售费用-保险费 200 贷： 主营业务收入9900，销项税100。目前是小规模纳税人。这样做分录可以吗
廖君老师 
06/13 11:23
您好，可以的哦，3个销售费用，一定要发票哦
84785046
06/13 11:24
平台可以开的吧
廖君老师
06/13 11:25
您好，销售费用-佣金这个是达人自已开的，因为这个不是平台拿 的钱
84785046
06/13 11:26
如果要不到发票，该怎么做账呢
廖君老师
06/13 11:30
您好，还是这个分录，只是年度汇缴要纳税调增
不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的。年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七）
84785046
06/13 12:03
好的，谢谢老师
廖君老师
06/13 12:07
亲爱的朋友，您太客气了， 祝您工作顺利，生活顺意~
希望能帮助到您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
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