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问题已解决
老师，我理一下，就是在增值税为负数，进项大于销项的前提下，如果进项可以抵扣，就作为留底税，继续待抵扣，不转出，如果进项税额不能抵扣，就做进项税额转出，转出后销项大于进项，需要交税，小于进项不要交税，是吗？
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您好
是的 这样理解正确的哈
06/13 11:11
84785010 
06/13 11:12
老师，比如，有农产品的进项税，但是不能抵扣，那这一部分需要做转出处理，对吗？
bamboo老师 
06/13 11:13
农产品的进项税不能抵扣的 需要做转出处理
请问您购入农产品做什么用途
84785010
06/13 11:14
有内部食堂，也对外营业
bamboo老师
06/13 11:14
内部食堂进项税不能抵扣的 需要做转出处理
84785010
06/13 11:15
营业执照有餐饮，也有外人来吃，也有开餐饮发票
bamboo老师
06/13 11:16
对外的 可以进项税额抵扣
内部职工食堂用的 进项税额不能抵扣要转出
84785010
06/13 11:18
我说的这部分农产品不能抵扣是因为勾选时有显示是外购农产品，不是自种的，所以不能抵扣，进项勾选不了
bamboo老师
06/13 11:19
外购的可以计算抵扣进项税额啊 您的意思是出售方？
84785010
06/13 11:20
是的，出售方是外购
bamboo老师
06/13 11:20
那没有开专票给您单位吗
84785010
06/13 11:23
有开专票，
bamboo老师
06/13 11:23
那专票可以勾选抵扣的啊 对方开了专票交了税金的 您购入后用于出售
84785010
06/13 11:29
老师，不好意思，我有又一下，是普票
bamboo老师
06/13 11:59
农业科技公司购入的么
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