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企业所得税弥补亏损明细表当年可结转以后年度弥补的亏损额大于财务报表未弥补弥补额，对吗？
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您好！这个不对。
不一定大于，可以等于，小于都有可能
06/17 08:15
84784973 
06/17 08:26
您好，什么时候会小于财务报表的亏损额？
宋生老师 
06/17 08:27
你好！比如有加计扣除。
84784973
06/17 08:40
那其中有一年财务报表的亏损额用以前年度事业基金弥补掉了，那会计账务要不要做处理的，这样的话是不是会让企业所得税未弥补亏损额大于财务报表未弥补亏损
宋生老师
06/17 08:42
你好！不需要单独做分录。
就像你去年赚了100万，今年亏了180万。实际亏损80万。并不会影响。也不会
企业所得税未弥补亏损额大于财务报表未弥补亏损
84784973
06/17 08:57
我公司18年以前是不需申报企业所得税，18年以前有盈利，18年是亏损的，年末未用以前盈余弥补亏损，在20年审计时，让我们做了账务处理，把18年的亏损用盈余弥补了，现在企业所得税弥补亏损明细表大于财务报表的亏损额，这样是不是对的，需不需要再做调整
宋生老师
06/17 09:02
你好！确实是要调整才行
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