00:10:00
问题已解决
请问老师，我这家公司要注销，我这个表格是不是要调账，金额都为零吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
是的对的，所有的期末余额都是0。
2024 06/17 15:07
84785030 
2024 06/17 15:09
全部调吗？请问老师，我怎么调，会计分录怎么做
郭老师 
2024 06/17 15:10
对的是的，需要全部调整的这个存货需要销售出去，借银行存款，贷主营业务收入，应交税费，借主营业务成本，贷库存商品。然后这个欠款你需要支付，需要收到吧？这个工资需要发下去吧。
84785030
2024 06/17 15:12
那如果我用存货直接归还给欠款的，怎么做账，就是我账上的存货，我的实收资本要动吗
郭老师
2024 06/17 15:15
没有到实收资本的那一步，你先不要着急，先把这些往来清理了。借预收账款，贷主营业务收入应交税费，
借主营业务成本
贷库存商品，可是你的预售账款，你也抵扣不了这些存货。
郭老师
2024 06/17 15:16
剩下的钱收回来了之后，还这个其他应付款。剩余的别人欠你的钱能收回来了吗？收不回来的，做营业外支出，账上还有钱的，再充这个实收资本。
84785030
2024 06/17 15:22
这个库存商品，我销售掉，没有人买，直接卖给法定代表人吗？别人欠我的是发票，直接账上做掉吗？汇算请教不抵扣
84785030
2024 06/17 15:24
还有就是，主要是支付给员工的工资，法定代表人垫付的，我这个库存商品是以成本价格抵扣给法定代表人，还是以销售价格还法定代表人的欠款
郭老师
2024 06/17 15:24
可以的。
借利润分配未分配利润，贷预付账款。如果是以前年度的，
如果是今年的，借管理费用或主营业务成本等待预付账款。
84785030
2024 06/17 15:40
没有明白，老师，我这个账是直接销售掉还是什么，如果我直接买给法定代表人，借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 借：主营业务成本 贷：库存商品 借：其他应付款——法人贷：应收账款，我理解的分录是这样
郭老师
2024 06/17 15:41
是的，对的，是这么做的。
84785030
2024 06/17 15:55
我还一部分，但是我还有存货，我怎么办，直接销售给法定代表人吗
郭老师
2024 06/17 15:56
对的是的，是这么做的。
84785030
2024 06/17 15:58
为什么注销要调账
郭老师
2024 06/17 15:59
所有的都需要清零。你不清零的话，业务没有完成，税务怎么给你注销？
还有没完成的业务没有交完税。
84785030
2024 06/17 15:59
真不容易啊，注销这么麻烦的
郭老师
2024 06/17 16:00
对的，是的，业务越多的情况下，越。
郭老师
2024 06/17 16:00
业务越多的情况下越麻烦。
84785030
2024 06/17 16:04
那老师我分6个月来调账可以吗
郭老师
2024 06/17 16:04
反正你注销之前调整就行。
84785030
2024 06/17 16:05
调太快，容易被稽查
郭老师
2024 06/17 16:07
实际业务的这个没有关系的。
阅读 7126
描述你的问题，直接向老师提问
556
意见反馈
