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问题已解决
发现三年的原材料有四百多万左右少做了，都塞在这2个科目里面了，那我怎么做这笔分录把它调出来呢？
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你好，跳出来是什么意思？是需要红冲吗？
06/19 10:11
84784980 
06/19 10:16
就是账上少做了原材料，已经生产完了，原材料也已经全部用完了，生产成本月已经结完了，所以我现在要把它做到利润分配未分配利润上去！那利润分配未分配，那这样岂不是又到贷方去了，那反而是盈利了？按照道理，我应该是之前手做的原材料，现在补应该是亏呀，利润分配应该是在借方啊
郭老师 
06/19 10:19
你好，你少做了，原材料没有做，你现在补上就可以的，只不过是汇算清缴，不能抵扣的。
84784980
06/19 10:20
我现在要怎么把这笔分录补上去才是正确的？
郭老师
06/19 10:21
你好，对的是的，可是你不是已经补上了借原材料贷、应付账款或者预付账款？
郭老师
06/19 10:21
用借生产成本贷原材料，借库存商品贷生产成本等。
84784980
06/19 10:22
上面那个图片两个科目我要怎么冲掉去？因为原材料是有的，那两个科目就是金额全在那里
郭老师
06/19 10:23
当时完整的科目怎么做
84784980
06/19 10:25
271万是借原材料贷暂估，调账的是所有的乱七八糟的科目都调在里面去了
郭老师
06/19 10:29
借调账暂估贷，原材料
借，原材料
贷生产成本
借，生产成本贷，库存商品
借，库存商品贷。利润分配，未分配利润。
84784980
06/19 10:30
是啊，但是我现在纠结的是为什么未分配利润了，还是在贷方呢？
郭老师
06/19 10:31
因为你减少了成本呀。
84784980
06/19 10:37
按照道理，我原材料没有做，现在也应该是增加原材料，然后会造成亏损？
郭老师
06/19 10:40
对的是的。但是，你这个原材料补上，没有发票。你即使结转了成本，也不允许抵扣所得税。
84784980
06/19 11:05
为什么不能抵所得税？即使不能抵也是亏损，不是盈利？这样的分录就是盈利了？所以我就是不明白在这里提问
郭老师
06/19 11:05
因为没有发票，所以抵扣不了。
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