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问题已解决
老师，您好，水利建设基金在2023年的时候没有计提，现在已经支付，补计提可以直接 借：营业税金及附加，贷：应交税金-应交水利基金吗？
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您好，金额不大可以的，这是影响24年利润表，我们不去更正23年年报和所得税汇缴申报表了
06/19 13:57
84785029 
06/19 14:06
金额很大，如果是通过以前年度损益调整科目：
补提时：借：以前年度损益调整 贷：应交税金-应交水利基金
结转损益：借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
支付时：借：应交税金-应交水利 贷：银行存款
这样做，是不是就不需要去更正23年的年报和汇缴申报表了
廖君老师 
06/19 14:07
您好，是的，我们更正后23年会不会退税呀
84785029
06/19 14:12
更正后会不会退税的意思是，如果金额很大，就算是通过以前年度损益调整科目记账了，因为金额大，去更正一下23年的申报表可能会有退税的意思吗？
如果没有涉及到退税，可以不去更正，是这个意思吗？
廖君老师
06/19 14:22
您好，这是利润减少，我怕您更正后退税了，退税会有查账风险的
84785029
06/19 14:31
那这个就还是账上调整，不要去调整报表？
直接影响24年的利润
廖君老师
06/19 14:47
您好，会退税的话不要去更正了
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