00:10:00
问题已解决
高新技术企业中，记账软件中2023年研发费用-原材料累计金额1390501.84元是不是应该填在2023年企业所得税年度汇算清缴表A107012研发费用加计扣除优惠明细表中的第48列 减：当年销售研发活动直接形成产品（包括组成部分）对应的材料部分 ？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问研发活动直接形成产品对外销售了吗
06/23 14:58
84784960 
06/23 15:00
是的，对外销售了
bamboo老师 
06/23 15:04
研发费用-原材料累计金额1390501.84元全部形成产品对外出售了 那就填在 当年销售研发活动直接形成产品（包括组成部分）对应的材料部分
84784960
06/23 15:18
那调整报表后是要补交多少企业所得税呢？能给具体算下么？
bamboo老师
06/23 15:21
您填写后 企业所得税申报表主表数据呢
84784960
06/23 15:39
只改企业所得税汇算清缴数据就行是吧？其他的财务报表，增值税申报表不用动是吧？
bamboo老师
06/23 15:40
是的 这个是管理费用下的 其他不用动了
84784960
06/24 07:36
为什么研发费用中的原材料形成产品对外出售了就不能加计100扣除了呢？
bamboo老师
06/24 08:09
因为是产品结转到主营业务成本 已经不是研发支出了
不是研发支出不能加计100扣除
阅读 153
描述你的问题，直接向老师提问
434
意见反馈
