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问题已解决
老师，3月份的时候是小规模纳税人，暂估了一批货款，并已经销售结转成本，未拿到发票。4月升级为一般纳税人，要是之后也就是6月或7月才拿到发票并且是专票来红冲暂估的货款，那能抵扣的嘛？会计分录怎么做哦？
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您好，不可以的哦，收入和成本是匹配的，这是小规模时的收入，税务局这个查的，我接题还有公司被查补这部分税款呢
06/24 08:16
84784991 
06/24 08:30
那不能抵扣，在勾选抵扣那边会一直显示这笔进项税怎么搞呢？
廖君老师 
06/24 08:31
您好，可以勾不抵扣，
【税务数字账户】－【发票勾选确认】－【不抵扣勾选】
1.查询符合条件的未勾选发票
【将勾选状态设置为“未勾选”】-【选择“发票来源”和“发票状态”等必录项查询条件（更多精确查询可以设置更多查询条件）】-【点击查询】，便可得到符合筛选条件的未勾选的发票信息。
2.发票不抵扣勾选确认
a.纳税人根据查询结果对选择的发票进行不抵扣勾选操作，确认本次要勾选的发票勾选后，不抵扣原因选择“添加”；
b.选择“不抵扣原因”，点击“确定”，再点击“提交”按钮；
c.点击“确定”后提交成功，勾选完成。
3.发票不抵扣勾选-撤销
a.纳税人根据查询结果对选择的发票进行不抵扣撤销操作，确认本次要撤销勾选的发票后，再点击“提交”按钮
b.弹出的勾选提示信息窗口，点击继续提交后撤销勾选完成。
84784991
06/24 08:52
意思把这些不能抵扣的进项选择不抵扣勾选来提交？
廖君老师
06/24 08:58
您好，是的，就是这样操作的
84784991
06/24 09:09
好的，谢谢老师。我按你这个步骤操作看
84784991
06/24 09:10
老师，答问卡在哪里续费呢？
廖君老师
06/24 09:11
朋友您好，快去学堂首页咨询在线客服哈，学堂没有给兼职的答疑老师这些信息，还请您原谅
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