00:10:00
问题已解决
老师我们23年计提工资年终奖100万，实际只发放了50万，那我今年24年汇算审计都结束了，6月是不是要冲销23年计提的费用100万，入以前年度损益调整，然后计提50万23年度的计提，然后24年度发放实际发放
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，只红冲计提到50万就可以的，你是多计提了以后也不支付了。
借应付职工薪酬工资
贷以前年度损益调整50万，
借以前年度损益调整。贷利润分配未分配利润。
2024 06/24 08:54
84784965 
2024 06/24 08:56
老师，我一般发放工资的分录是发放和结转，这种情况我24年发放，再结转入费用是不是就重复了，所以我结转分录不能写，要删了？
郭老师 
2024 06/24 08:56
对的是的，在2023年计提了，2024年你支付了多少，写多少就行。
84784965
2024 06/24 09:14
老师我有点绕晕了，我当时23年计提是借管理费用100万，贷应付职工薪酬100万，然后24年1月冲销这笔计提，没有用到以前年度损益调整，用的是借管理费用红100万，贷应付职工薪酬红100万，然后一月做了发放50万并进费用结转，老师，我现在6月想进以前年度，怎么调整
郭老师
2024 06/24 09:16
借应付职工薪酬工资
贷以前年度损益调整50万，
借以前年度损益调整。贷利润分配未分配利润50万
郭老师
2024 06/24 09:16
当年的用什么？以前年度损益调整，跨年的才用这个科目。
84784965
2024 06/24 09:23
老师我当年一月发放的是去年12月的工资奖金
郭老师
2024 06/24 09:24
2023年借管理费用贷，应付职工薪酬。100
2024年1月份借应付职工薪酬50，贷银行存款50，然后再做我上面给你写的那两个以前年度损益调整的，这就完整了，不需要再做其他的了。
84784965
2024 06/24 09:37
老师关键我24年1月份多此一举做了冲减23年分录100万，还做了发放，结转50万的分录，现在六月，又想调以前年度损益调整，实在不会了，一月份多结转的咋办
郭老师
2024 06/24 09:37
你再把2024年1月份多做的这些，你看下能反结账修改吧，不能反结账修改的话，那你就红冲在这个原。再重新按照正确的来。
84784965
2024 06/24 09:41
我多做在一月份的这笔结转咋办
84784965
2024 06/24 09:42
老师五角星是我多做的结转
郭老师
2024 06/24 09:44
借应付职工薪酬工资50万，
借管理费用工资-50万
84784965
2024 06/24 10:14
老师我们年终奖的计提是10万，实际发放是11万，多一万，分录是不是借以前年度损益调整1，贷应付职工薪酬1
郭老师
2024 06/24 10:14
是的对的是的对的是的对的。
84784965
2024 06/24 11:07
老师我把今年的计提冲销，今年又入了以前年度损益调整，实际上是不影响今年的利润的对吧？最后进的科目是利润分配，未分配利润。还有这个科目需要我结转吗？金蝶软件以前年度损益调整好像自己会结转
郭老师
2024 06/24 11:10
你好，你今年的用了以前年度损益调整影响你的利润，你的利润表必须少了这一部分嘛。
84784965
2024 06/24 11:14
老师，我现在以前年度损益调整贷方有余额，是利润增加吗
郭老师
2024 06/24 11:28
对的是的，利润增加
阅读 5006
描述你的问题，直接向老师提问
335
意见反馈
