问题已解决
老师:本公司适用的是小企业会计准则,税局稽查要求补交以前年度增值税,附加税及所得税共30多万,如何记账?如何申报?
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速问速答你好,是需要补收入还是进项不合格?
06/24 14:21
84785015
06/24 14:22
补交税款20多万,滞纳金14万,
郭老师
06/24 14:23
什么原因补交?是收入少做了吗?还是你的进项不合格?
84785015
06/24 14:23
是加油站,税局认为隐藏收入,就要交税。
郭老师
06/24 14:24
借,应收账款或者预收账款
贷,利润分配,未分配利润,
应交税费,应交增值税销项。
借,应交税费、应交增值税销项
贷应交税费,查补税款。
借,利润分配,未分配利润
贷应交税费附加税,所得税,
借,应交税费,查补税款,
应交税费附加税,
应交税费,企业所得税。
贷,银行存款。
84785015
06/24 14:26
那这20多万影响利润分配——未分配利润,申报财务报表还需要修改24年的期初数?
郭老师
06/24 14:28
不用的这里可以忽略的。