免费问答

服装厂这题 业务1  可以抵扣进项税=360*0.55=198 业务2  计提销项税=500200/1.13*0.13*0.8=46036.11 业务3  计提销项税=35000*0.13=4550 业务4  视同销售计提销项税=150*1.1*0.13*100=2145 应缴纳增值税=46036.11+4550+2145-198=52533.11 缴纳城建税  52533.11*0.07    教育费附加52533.11*0.03   地方教育费附加 52533.11*0.02

企业所得税题目 会计利润=80000+30000+1000-53000-6000-1000-800-300-8000=41900 业务招待费调增260-260*0.6=84 广宣费不用调整 职工福利费不用调整 教育经费调增100-1200*0.08=4 工会经费不用调整 对外捐赠不用调整 一次性计入当期成本费用 纳税调减95 应纳税额=（41900+84+4-95）*0.25