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外贸公司出口退税企业进项发票在哪里认证后，才能进行出口退税呢？
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你好
退税勾选
税收账户里面有单独选择的。
06/25 20:20
84785030 
06/25 20:21
税务数字账户有个专门的退税勾选可以扣选出口退税的进项吗？
郭老师 
06/25 20:27
是的对的是的对的
84785030
06/25 20:31
我问下你比如5月在出口群报了计划，5月发生报关，6月申报出口收入的时候，报增值税。出口退税的进项发票是在5月认证还是6月申报出口收入的时候认证呢？
郭老师
06/25 20:32
你好，5月份认证，6月份确认，然后申报。
84785030
06/25 20:39
也就是5月发生报关了，即使有报关收入先不忙申报，但是5月对应的出口的进项发票可以认证勾选，等实际6月申报 5月的收入的时候在申报吗？
郭老师
06/25 20:42
是的
可以这么做的
84785030
06/25 20:46
那5月认证出口勾选的发票，在申报5月增值税的时候是不是不用在增值税申报表里面体现，等实际退税成功的时候也不体现在增值税申报表头，出口外贸申报增值税的时候只是体现报关单的收入体现上去就行了哈？
郭老师
06/25 20:51
五月份认证在六月份里面申报
需要填写附表二呀
84785030
06/25 20:54
不是5月认证勾选，但是5月申报4月增值税，不应该是6月申报增值税认证勾选5月进项吗？
郭老师
06/25 20:58
你好这个次月申报的
84785030
06/25 21:00
也就5月认证出口进项不做申报处理。实际6月申报报关增值税的时候在在进行附表2填写处理哈
郭老师
06/25 21:09
是的对的是的对的
84785030
06/25 21:19
那如果有内销的进项认证的话，出口认证的进项和内销认证的进项他们两个相互不影响哈
郭老师
06/25 21:25
是的
这个不影响的
84785030
06/25 21:28
比如6月申报报关收入增值税，当时也认证了进项发票也在附表二填写了，应为一些原因没有迟迟退的下来税，那么增值税申报表的进行就会以留抵的形式挂起？等实际退税成功就在对月成功的退税所属期进行进项税额转出？
郭老师
06/25 21:31
退税勾选不可能留底
郭老师
06/25 21:31
不可能做进项转出，你本来就没有抵扣
84785030
06/25 21:32
也就是他跟生产企业的认证进项是有区别的？
郭老师
06/25 21:49
对的是的，你理解得很正确的，人家生产企业他是抵扣勾选
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2023
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