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问题已解决
老师，我们收到客户款10000元，其中货款5000元，样机款2000元，装修费3000元（1.我们帮客户代做，之后这个钱我们要给装修公司。2.我们是区域总代理，工厂会把3000元返到我们账上作为客户的货款）。这里有好几件事情，请问这些分录怎么做？
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您好，1.客户是跟我们收发票的， 借：银行 10000 贷：主营业务收入 10000/1.13 销项税 10000/1.13*13% ，付给装修公司时会开票给我们，借：主营业务成本 进项税 借：银行 2.工厂返给我们时他们会少开3000发票，我对按发票记入 主营业务成本就行
06/26 09:07
84785001 
06/26 09:25
客户给我们的3000元装修费我们不给对方开票。但是装修公司会给我们开票。分录怎么调整？
廖君老师 
06/26 09:28
您好，我们也要申报未开票收入的呀，因为收入和成本是匹配的，另外不确认收入我们的账也平不了
84785001
06/26 09:31
借 银行存款10000 贷 应收账款 10000 借应收账款10000 贷主营业务收入—货款 主营业务收入—样机款 销项税额 其他应付款-装修费
付款给装修公司时 借：其他应付款—装修费 贷 银行存款
这样做的话可不可以？如果这样做的话装修公司开给我们的发票怎么入账呢？
廖君老师
06/26 09:36
您好，可以的，但装修公司给我们的发票我们就不能入成本费用了呀，
原因：收入成本匹配，装修公司的发票也没有法入账，贷方没有科目
84785001
06/26 09:45
是的。我们只是代做装修，也没有产生成本。
另外工厂返给我们的3000元装修费，作为客户的提货款，作为我方，分录怎么做？一个上游一个下游。
廖君老师
06/26 09:49
您好，1.（没有产生成本）那就对了，不确认3000装修收入，装修公司给我们发票也不入成本
2.没有单独的分录，工厂肯定会给我们少开发票3000的，要不他们的账不平的，我们都是根据发票来做分录就好了
84785001
06/26 10:05
1.工厂给我们少开3000元发票，这个没有分录？
2.我们要把工厂返到我们账上的3000元作为客户货款（也是不开票）。能不能这样写分录：借 银行存款 贷 应收账款 ？
3.你一开始说的工厂返的 计入主营业务成本，我不明白什么意思？
廖君老师
06/26 10:07
您好，1.是的，我们也不付这个钱呀，相当于成本减少了
2.那这个应收怎么平账呀
3.工厂提供货（确认成本）， 我们买给客户（确认收入），是不是这个业务流程呢
84785001
06/26 10:19
2处的应收，客户提货时平啊。就相当于客户在这里多了一笔款。借：应收账款 贷 主营业务收入 销项税额
廖君老师
06/26 10:22
您好，那您和我的想法一样的嘛，还是要确认这个不开票的收入
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