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老师好，货转费转的是300元，实际收到发票只有298.75，差额部分怎么做账
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借银行存款298.75
营业外支出
贷应收账款300。
06/26 14:53
84785019 
06/26 14:53
我这边是付款方
84785019
06/26 14:54
差额部分什么都没有
84785019
06/26 14:54
说是差额在那边的账上，下次就用了
郭老师 
06/26 14:55
借管理费用等
贷，银行存款300，
没有发票的正常做账，但是抵扣不了所得税。
84785019
06/26 15:03
有发票部分
借：管理费用298.75
应收款1.75
贷，银行存款300。
等下个月把1.75用了，发票开回来了，我再计入费用，把这个应收款冲掉，可以拿
郭老师
06/26 15:03
可以的，可以这么做的。
84785019
06/26 15:03
可以吗？字打错了
郭老师
06/26 15:03
可以的，可以这么做的。
84785019
06/26 15:05
单位内部的付款申请单上是300，后面附件是发票298.75，这1.75没有任何东西可以吗
郭老师
06/26 15:06
可以的，可以这么做的。
84785019
06/26 15:07
那这付300，只有298.75的发票支撑，剩下的没什么东西，合规不
郭老师
06/26 15:07
你好，可以的，你只要有实际业务就行，又不是虚增。
84785019
06/26 15:09
是实际发生的业务
84785019
06/26 15:10
只是预估1000吨，实际只有995.83吨，所以产生了差额
郭老师
06/26 15:11
你好，实际你业务就是300，只不过是剩余的那一部分没有发票
84785019
06/26 15:14
不是没有发票，是没有用。当时预估1000吨，每吨0.3元，然后付了300元，但最后实际收到发票是298.75，剩下的1.75是在仓储公司的账上
郭老师
06/26 15:15
你说的这个没有用是什么意思？
84785019
06/26 15:18
就是当前实际发生业务的吨数是995.8，不是最开始预估的1000吨，最开始收了我单位300元，但发票金额是298.75
郭老师
06/26 15:21
有徐峥吗？你也没虚增，你做的管理费用是298.75，你虚增了哪一个的？
84785019
06/26 15:22
没有虚增，就是差额部分没有原始凭证，只要内部的费用报销单，不知道怎么做账
郭老师
06/26 15:24
用银行回单来做呀，不是对方给你下一个月开发票吗？下一个月开了发票，你再做管理费用。ll
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