00:10:00
问题已解决
老师好，维修水泵使用维修基金如何做会计分录？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，我们原来记哪个科目现在还是哪个科目
维修基金计入其他应收款，使用时再转入费用借:其他应收款——房屋维修基金
贷:银行存款
使用时
借:管理费用——维修费
贷:其他应收款——房屋维修基金
06/27 08:28
84784969 
06/27 08:35
物业公司还没有收取业主维修基金，只是向政府部门申请，到时候款项直接到施工方
廖君老师 
06/27 08:39
哦哦，那我们收到款也是第1个分录
84784969
06/27 08:45
物业公司已预付一部分费用，已经收到施工方的发票了，但费用不到物业公司，政府部门直接转到施工方，物业公司如何做分录
廖君老师
06/27 08:51
您好，这个发票还能他们，我们又不入成本费用，政府给施工方后，从他们施工款里扣下来
借：其他应付款 贷：银行
84784969
06/27 08:57
您的意思是我不入费用，直接入往来款？
廖君老师
06/27 08:59
您好，是的，这个发票也不要，我们不付这个款的，
84784969
06/27 09:06
业主公示需要发票的
廖君老师
06/27 09:09
您好，公示后再红冲，这个款是政府给的，开给政策，不要给我们
84784969
06/27 09:15
维修基金这是个很长的事情，红冲发票还是会计分录？
廖君老师
06/27 09:20
您好，建筑要红冲发票，他们不红冲我们也不入账，不挂这个应付账款
84784969
06/27 09:26
那就让施工方开工程发票，等公示完就叫施工方红冲，我司才挂往来款？
廖君老师
06/27 09:32
您好，不是，我们付款就挂 往来，相当于支付了一部分工程款了，
借：其他应付款 或应付 贷：银行
比如我们工程一共是100， 这里支付了1，以后我们只要支付99，这个发票我们不要不入账，贷方应付账款就是100，不会是100+本次发票
84784969
06/27 09:38
那费用不是我司支付，往来都不用咯。
廖君老师
06/27 09:42
您好，要记往来嘛，我们 这次付了款，以后要少付的呀，
84784969
06/27 09:46
施工方收到维修基金的费用后，会将我司预付款退回的
84784969
06/27 09:47
那施工方的发票应该开给什么单位
廖君老师
06/27 09:48
哦哦，那也要记往来 的，
借：其他应付款 贷：银行
借 ：银行 贷：：其他应付款
84784969
06/27 09:50
那施工方的发票应该开给什么单位
廖君老师
06/27 09:56
您好，他们也不用开的，收到我们款
借：银行 贷：其他应付款-甲
维修用钱
借：其他应付款-甲 贷：银行
收到政府的
借：银行 贷：其他应付款-甲
还我们
借：其他应付款-甲 贷：银行
阅读 3684
描述你的问题，直接向老师提问
156
意见反馈
