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老师，上年结转期末损益结转多了，今年可以用以前年度损益调整做吗， 分录 借 以前年度损益调整 贷 管理费用
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你是执行会计准则就是使用以前年度损益调整处理
关键是什么科目结转多了？
06/29 09:56
84785019 
06/29 09:57
管理费用保险费
家权老师 
06/29 09:58
借：以前年度损益调整-管理费用
贷：其他应付款等
家权老师
06/29 10:02
那个是少结转了管理费用的，多结转就是相反
84785019
06/29 10:10
老师，是这个，金额应该是3000多，结转成7000多了
家权老师
06/29 10:12
借：其他应付款等 原来管理费用对应的科目
贷：以前年度损益调整-管理费用 冲多结转的差额
84785019
06/29 10:12
钱付的也没问题
家权老师
06/29 10:13
你要看 原来管理费用对应的科目是啥？管理费用 是根据余额结转，不可能凭空多
84785019
06/29 10:15
其实就是本年利润多了，管理费用多接转了，
84785019
06/29 10:17
我们之前的财务软件有问题，所以结转本年利润的时候才会出现这个费用出现问题了，
家权老师
06/29 10:21
不会哦，是管理费用结转到本年利润的，先发生管理费用的。只有你管理费用的余额本身没错，只是纯粹最后一笔结转分录的金额错了，那么直接调整本年利润
借：本年利润
贷：以前年度损益调整-管理费用
84785019
06/29 10:22
好的，谢谢老师
家权老师
06/29 10:27
不客气，祝你工作顺利！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。
家权老师
06/29 10:30
最后
借：以前年度损益调整-管理费用
贷：利润分配-未分配利润
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