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发票在2023年开，忘了入费用，2024年要入到费用里，怎么调整账务？
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您好，这是要更正申报23年年报和所得税汇缴申报表，看发票是什么业务
损益科目用以前年度损益调整（没有这个科目直接用 利润分配-未分配利润）代替，同时更正申报2023年的年报和所得税汇缴申报表。也就是申报数据用调整后的。这是利润变少了，如果导致退税有查账风险的
06/29 11:25
84784992 
06/29 11:27
会计分录怎么做？
廖君老师 
06/29 11:31
您好，咱是什么费用
借：未分配利润（代替管理费用等） 进项 贷：应付或其他应付
84784992
06/29 11:32
是费理费用
84784992
06/29 11:33
可以这样处理吗？借：管理费用 贷:以前年度损益调整
廖君老师
06/29 11:35
您好，不对，您2个科目都是损益，
84784992
06/29 11:36
那要怎么做会计分录？
廖君老师
06/29 11:42
借：未分配利润（代替管理费用等） 进项 贷：应付或其他应付
84784992
06/29 11:44
去年已经付款了，借：未分配利润（代替管理费用等） 贷：预付账款
可以吗
廖君老师
06/29 11:46
您好，可以的呀，把去年往来冲平了
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