问题已解决
乙生产企业为增值税一般纳税人,适用的增值税税率为13%。2023年5月发生的经营业务如下。 (1)销售甲产品,取得不含增值税价款100万元,同时收取包装物租金1.13万元。 (2)销售乙产品,取得含增值税销售额33.9万元。 (3)将研发的一批新产品用于对外投资,该批新产品的生产成本30万元,成本利润率为10%,无同类产品的市场销售价格。 (4)购进原材料,取得增值税专用发票注明金额50万元、税额6.5万元。 (5)购进免税农产品一批,支付买价20万元,取得农产品销售发票。该批农产品的80%被本月生产领用,20%作为本企业职工福利。 已知:以上销售的产品均为非应税消费品,农产品的扣除率为10%,相关票据均于当月通过勾选认证。 要求:请按顺序完成下列计算任务。 (1)计算销售甲产品的增值税销项税额。 (2)计算销售乙产品的增值税销项税额。 (3)计算对外投资的新产品的增值税销项税额。 (4)计算外购原材料准予抵扣的增值税进项税额。 (5)计算外购免税农产品准予抵扣的增值税进项税额。 (6)计算该企业2021年5月应缴纳的增值税税额。
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速问速答您好,这个的话,是全部条件了吧这个是
06/30 18:12
小锁老师
06/30 18:14
甲产品销项 100*13%+1.13/1.13*13%=13.13 以产品 33.9/1.13*0.13=3.9 对外投资 30*1.1*13%=4.29