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问题已解决
老师，以前的账实在太乱了，无法查查错，现在电子税务局期末留底进项税3046.99，账上留底是1930.24，如何做分录给调平，
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您好
请问勾选平台没有没勾选的进项发票了吗
06/30 18:34
84785015 
06/30 18:38
勾选平台现在还有没勾选的发票
bamboo老师 
06/30 18:39
那勾选平台没有勾选的发票 有没有入账呢？
如果入账后 但是平台还没有勾选 数据不一致 正常的哈
84785015
06/30 18:44
查不出来了老师，以前的账中间有一年没记，不知道是怎么回事，现在是税务局留底大，账上留底小
bamboo老师
06/30 18:45
借 管理费用 1930.24-3046.99=-1116.75
借 应交税费-应交增值税-进项税额 1116.75
那您可以这样写分录调整
84785015
06/30 18:52
老师，它现在留抵是
借:应交税费-转出未交增值税 1930.24
84785015
06/30 18:52
我是不是应该也要把1116.75记到，应交税费-转出未交增值税
bamboo老师
06/30 18:53
借 应交税费-转出未交增值税 1116.75
贷 应交税费-应交增值税-进项税额 1116.75
那再结转就好了
84785015
06/30 18:56
老师，为什么贷进项税额
84785015
06/30 18:58
借:应交税费，转出未见增值税1116.75
贷 : 利润分配，未分配利润1116.75 这样对吗，它是21年差错到现在
后面就正常记账
bamboo老师
06/30 19:00
请问单位用什么会计准则
您进项税额跟申报表不一致 应该先增加进项税额 然后再转到留抵
84785015
06/30 19:02
小企业会计准备
bamboo老师
06/30 19:08
小企业会计准则 金额不大 可以直接计入当期的哈
84785015
06/30 19:12
请问老师给写一下完整分录。
借现在留底是在借:应交税费转出未交增值税
bamboo老师
06/30 19:13
借 管理费用 1930.24-3046.99=-1116.75
借 应交税费-应交增值税-进项税额 1116.75
借 应交税费-转出未交增值税 1116.75
贷 应交税费-应交增值税-进项税额 1116.75
前面两笔分录我都写过了啊
84785015
06/30 19:18
好的，老师，明白了，这样进项一借一贷冲销了，然后冲减费用，同步借，，转出未交增值，增加留底对吧
bamboo老师
06/30 19:19
是的 这样理解正确的哈
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