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以前年度，付了款账给供应商私人，明确供应商不会给发票，一直挂在应付借方。这个应该怎么处理
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您好，意思是这部分，后期，也不支付了是吧，这个最后
07/01 17:37
84784968 
07/01 17:39
是他帮我们做了事，属于劳务类，出纳付了对公钱，我们签的是不含税价，但我们不会取得发票。外账上，这个科目一直挂在应付帐款借方。
84784968
07/01 17:44
后期也不会支付，因为已经支付完
小锁老师 
07/01 17:47
那这样的话，你们只能转营业外收入，这个是，借 应付账款 贷 营业外收入
84784968
07/01 17:50
我们是用企业会计准则，而且这笔操作是几年前的，也可以用这个科目吗？还是用利润分配-未分配利润。 可能我前面没有说清楚，之前操作是借应付账款 贷银行，所以应付帐款余额在借方，未来也不会有发票冲回。
小锁老师
07/01 17:51
可以用这个利润分配-未分配利润
84784968
07/01 17:55
这个利润分配-未分配利润科目，如果调整了，对今年报表有什么影响？利润表好像又不体现，那到时不是跟资产负债勾辑不上？
小锁老师
07/01 20:27
这个的话是没有影响的，不影响这个勾稽关系
84784968
07/01 20:29
那利润表的本年累计，跟资产负债表的未分配利润期末-期初，不是会不相等吗？
小锁老师
07/01 20:30
对，这个是会不相等，因为只是调整引起的，这个下一期，就可以一致
84784968
07/01 22:20
就是下一年度资产负债表的期初，利润表累计=负债表期末-期初
小锁老师
07/01 22:21
对了，这个是没错的这个
84784968
07/01 22:22
那调整未分配利润这个科目，对申报的报表，或者汇算清缴有没有需要注意的地方？没有调整过这个科目，不知道怎么处理
小锁老师
07/01 22:24
这个不影响，因为本身调整分录就会出现这个差异，一点也没关系
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