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问题已解决
老师您好，之前暂估了成本、后来汇算清缴调增了的，现在资产负债表的未分配利润的：期末余额-年初余额不等于利润表的净利润的：本年累计金额，咋办？
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您好，暂时性的没问题的，等暂估 的成本回到发票后就会一致了的。
07/02 10:48
84785007 
07/02 10:50
但是是虚估的成本，我已经汇算调增了，这怎么平衡钩稽关系呢
微微老师 
07/02 10:51
你这部分成本是不能取得发票了的，对吗？
84785007
07/02 10:53
是的，已经汇算调增了，也缴纳了企税
微微老师
07/02 10:55
你暂估的成本分录是怎么做的？
84785007
07/02 11:00
老师就做了这几个分录
84785007
07/02 11:21
你好？老师这种咋办
微微老师
07/02 11:22
现在差异多少金额？
84785007
07/02 11:29
按哪个为准？资产负债表还是利润表？
微微老师
07/02 11:30
未分配期末-期初和净利润差异多少金额？
84785007
07/02 11:34
我发现问题了，我用了以前年度损益，产生了差异，我全部红冲了，才对上了，缴纳2023年汇算清缴的税、分录是？
微微老师
07/02 11:36
借：以前年度损益调整，
贷：应交税费—应交所得税。
缴纳汇算清缴税款时分录为：
借：应交税费—应交所得税，
贷：银行存款。
调整未分配利润时分录为：
借：利润分配—未分配利润，
贷：以前年度损益调整。
84785007
07/02 11:38
但是用了以前年度损益后，现在就差汇算的1599.11这个金额，勾稽关系又不等了
微微老师
07/02 11:39
以前年度损益调整一借一贷=0，按道理没影响的呢。
微微老师
07/02 11:40
而且存在以前年度损益调整导致资产负债表和利润表勾稽不对，是正常情况 不需要调整资产负债表相关科目期初数据
84785007
07/02 11:41
麻烦帮我看看分录，用了这个，现在勾稽关系就差1599.11这个金额，咋办
微微老师
07/02 11:42
分录是没问题的，存在以前年度损益调整导致资产负债表和利润表勾稽不对，是正常情况 不需要调整资产负债表相关科目期初数据
84785007
07/02 11:45
不需要调整吗？意思不管么？
微微老师
07/02 11:48
是的，不需要处理的呢
84785007
07/02 11:49
哦哦，这个问问题这个怎么续费啊？我马上到期一年了，我想平时问一下
微微老师
07/02 11:50
你好，麻烦留下您的联系方式，我让老师联系您。
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