00:10:00
问题已解决
你好 我单位在上个月修改了2023年7月的申报表 未开票收入增加了415339.19元 补交了增值税53994.09元 补交了附加税3239.65元 补交了企业所得税16566.66元 滞纳金16828.66元 2023年8月冲销了已开票的122123.89元（这个金额包含在7月进行了申报）所以8月形成了退税 退增值税11246.41 元 退附加税674.77元 该如何做账
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，我们只补税，没有往来科目如应收账款的话，分录如下
借：未分配利润 53994.09+3239.65+16566.66 营业外支出 16828.66
贷：银行 53994.09+3239.65+16566.66+16828.66
借：银行 11246.41+ 674.77 贷：未分配利润 11246.41+ 674.77
这个分录是我的专管员分享的
2024 07/02 21:47
84785043 
2024 07/02 21:57
退税的钱不属于损益类 可以调未分配利润？
廖君老师 
2024 07/02 22:01
您好，站在现在我们所有交的税都是损失，23年的都影响了利润，除了滞纳金16828.66不能确认在23年，
因为我们应收账款是不存在了（可能是已经收到了，但我们银行是平的，不能补上这些科目）
阅读 2093
描述你的问题，直接向老师提问
241
意见反馈
