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应交缴纳的增值税在财报中在哪填列
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您好， 是在“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税
07/03 10:43
84785042 
07/03 10:45
但他这没有
84785042
07/03 10:46
只有应交税费
84785042
07/03 10:46
我们是小规模纳税人
刘艳红老师 
07/03 10:48
在应交税费-应交增值税这里，小规模没有三级科目
84785042
07/03 10:49
需要写负号吗
84785042
07/03 10:49
凭着上是在借方呀
84785042
07/03 10:50
已经缴纳了
刘艳红老师
07/03 10:50
缴纳了，就没有了呀，资产负债表上就是0
84785042
07/03 10:52
那附加税也缴纳了也是0吗
刘艳红老师
07/03 10:52
是的，交了就是没有余额了
84785042
07/03 10:54
那在利润表税金及附加那还需要填吗。计提的
刘艳红老师
07/03 10:56
要的，这个你计提了就要写上的
84785042
07/03 10:57
比如借：税金及附加
贷应交增值税
84785042
07/03 10:58
还需要在应交税费那填吗
刘艳红老师
07/03 10:59
是的，没有交的，这个地方也要填的
84785042
07/03 11:00
就是这样的这个月计提这个月缴纳的。
刘艳红老师
07/03 11:02
你们是当月计提，当月交的吗
刘艳红老师
07/03 11:02
一般是当月计提，下月再申报交呀
84785042
07/03 11:05
上个月的忘计提了
刘艳红老师
07/03 11:09
那资产负债表上又计提又交，也没有了
84785042
07/03 11:48
那我这增值税在报表上完全不反映吗
主要是现在账不平
刘艳红老师
07/03 11:51
因为你当月计提又交了，就没有了
84785042
07/03 16:08
不是 虽然交了但肯定需要在报表显示 不让我们线少了。而且我们是小规模纳税人。所以应该在哪表示
刘艳红老师
07/03 16:32
你计提了是在贷方，交了是在借方，应交税费是没有余额了，银行存款减少
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