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无票收入242966 68，开票收入57977.75，方便这写一下开票冲无票的分录吗？我以后金额要等于190988.93（无票收入➖开票收入）的金额，我要用这个金额报税，但是分录不会写
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您好，看条件是开票是上月确认过的无票收入
借：应收账款 -57977.75 贷：主营业务收入 -57977.75
借：应收账款 242966 68 贷：主营业务收入 242966 68
07/03 11:31
84785034 
07/03 11:34
开票的做过账了，是冲掉马？然后再红冲一遍？
廖君老师 
07/03 11:43
您好，是的，就是先把原来的未开票冲回，再确认开票收入，本笔业务在本月不影响收入和增值税
84785034
07/03 11:49
冲销2次吗
廖君老师
07/03 11:51
您好，冲一次，我们实际申报就是所有的未开票收入，因为开票时是先按开票金额红冲未开票收入，再开发票，本月一正一负，不影响本期销售收入的确认
84785034
07/03 12:11
那这样申报的金额和做账的金额对不上了啊
廖君老师
07/03 12:13
您好，当然是对得上的嘛，我们申报是跟账走的呀，上月未开票收入正，本月开票了，未开票收入是负，一个蓝字正，一个未开票收入负，
84785034
07/03 12:14
对呀，那要怎么冲呢
84785034
07/03 12:14
无票收入242966 68，开票收入57977.75，方便这写一下开票冲无票的分录吗？我以后金额要等于190988.93（无票收入➖开票收入）的金额，我要用这个金额报税，但是分录不会写
廖君老师
07/03 12:28
朋友您好，分录我写在您另一个问题里了，这个计算不对的，我们申报是无票收入242966 68。这是总的收入了，不能减掉开票部分的，欠们是先确认未开票收入，在开票月把开票的部分在未开票收入里申报负数，还有蓝字发票正数，本月开票业务是不影响收入申报的
84785034
07/03 12:30
为啥不对呀？我开票的部分不是冲无票了吗？
廖君老师
07/03 12:37
您好，因为下月开票里，我们申报本月无票收入里，减了一个未开票收入了嘛，这样申报才能开呀。已经减了就不能再减了呀
比如 3月 未开票10，4月销售20，开了3月5的发票，我们4月账里确认未开票收入是20-5=15才对，这样您看3和4月收入是10（未开票）+5（开票）+15（未开票）=30
廖君老师
07/03 12:42
您好，我们也是您的方式
收入：截止月末暂估未开票收入，下月全部冲回，开票单独做，下月又是截止月末暂估未开票收入，每月滚动。
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