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问题已解决
#提问#老师请问一般纳税人，当月没有销项，但有进项，也可以先做勾选是吗
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您好，不建议勾选 ，在增值税主表里留抵太多，税务局会让我们退税，退税就查账
07/04 10:38
84784958 
07/04 10:38
那么可以先入账吗？
廖君老师 
07/04 10:44
您好，先入账可以的呀，
84784958
07/04 10:54
那分录该怎样录，比如房租的，税额是114.87，金额是1914.49，合计是2029.36
那么是借：管理费用-房租1914.49
应交税费-应交增值税-进项税额 114.87
贷:其他应付款 2029.36
是这样吗老师
廖君老师
07/04 10:56
您好，是的，是这样入账哦，我们现在不勾选，把进项入另一个科目，方便申报时账表一致
先做到 借：应交税费-待认证进项税额，需要勾选的月份 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费-待认证进项税额
84784958
07/04 11:00
老师，科目 里有一个是待抵扣进项税额，还有一个是待认证进项税额。现在是不勾选 ，应该选待认证吗？不选待抵扣是吧
廖君老师
07/04 11:01
您好，都可以的的，其实这2个科目不是核算我们这业务的，我们只是过渡用一下，您选哪个都可以
84784958
07/04 11:02
好的，明白，谢谢老师
廖君老师
07/04 11:07
亲爱的朋友，您太客气了， 祝您工作顺利，生活顺意~
希望能帮助到您， 感谢善良好心的您给我一个五星好评~
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