00:10:00
问题已解决
提问:待认证的进项税怎么做分录，月末结转进项和销项税怎么做
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借，应交税费，应交增值税进项税额。贷，应交税费，应交增值税待认证进项税额。
07/05 11:13
84784951 
07/05 11:14
那不需要转出未交增值税
东老师 
07/05 11:15
这个结转增值税的时候可以结转到转出未交增值税里面。
84784951
07/05 11:16
具体怎么做，分录
东老师
07/05 11:16
借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 应交税费-未交增值税
84784951
07/05 11:18
怎么感觉看不明白呢？
东老师
07/05 11:18
就是把进项税额和销项税额的差额转到未交增值税里面。
84784951
07/05 11:19
麻烦你写全一点
东老师
07/05 11:22
这是一种方式，我再给你发另外一种方式。
东老师
07/05 11:23
借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税税率 贷应交税费-未交增值税
84784951
07/05 11:23
好的，写明白点
东老师
07/05 11:23
借应交税费应交增值税销项税额 贷应交税费应交增值税进项税额 应交税费-应交增值税-转出未交增值税
借应交税费应交增值税转出未交增值税税率 贷应交税费-未交增值税
84784951
07/05 11:24
但是不是进项抵销项后，还有留底吗怎么做分录
东老师
07/05 11:25
借应交税费应交增值税销项税额 应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项税额
借应交税费-未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
阅读 1562
描述你的问题，直接向老师提问
39
意见反馈
