00:10:00
问题已解决
老师你好，小微企业申报季度报表的时候出现这个窗口是什么情况？ 减免税本期发生额比对 不通过 比对规则代码：012022008 比对规则名称：减免税本期发生额比对 比对规则内容：当纳税人填写增值税减免税明细表减税性质代码及名称为“3减1”项目时，《减免税明细表》第2列本期发生额=税控系统开具征收率为1%的增值税专用发票和增值税普通发票不含税销售额合计*2%。 比对结果：不通过
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你这个月需要交税吗？不需要交税的话，这个减免比要不要填写这里可以忽略。
07/05 12:49
84784966 
07/05 12:53
需要缴税，开了3%和1%的专票。
84784966
07/05 12:55
老师你看一下这个是财务的报表
郭老师 
07/05 12:55
这个减免是1%的不含增值税的专票金额乘以2%，你看一下你填写的是不是。
84784966
07/05 12:58
老师是看这个表格内的18行吗？
郭老师
07/05 13:06
对的是的，18行和你减免表示看一下是不是一样的
84784966
07/05 13:08
好的老师，正确填写的应该是第一行的专票金额123631.10*2%=2472.62.这样对吗？ 我看表格内财务写的是98.02，这个应该错的吧？
郭老师
07/05 13:08
你好，我不知道你开的1%的不含税销售额是多少呀？
84784966
07/05 13:10
老师，开的1%的专票金额是4950元。
郭老师
07/05 13:11
你好4950*2%，按照这个来填写。
84784966
07/05 13:13
哦不对老师，那个是含税价。开具1%专票的不含税销售额是4900.99元，税额49.01元，合计4950元；开具3%不含税销售额是118730.11元，税额3560.89元，合计122291元。
84784966
07/05 13:14
刚才用那个4900.99*2%计算出来的是98.02，和报表一致，这怎么处理呢老师。
郭老师
07/05 13:16
你好4950÷1.01×2%按照这个来填写。
84784966
07/05 13:17
老师，4950÷1.01×2%这个最终计算的也是98.02元。和报表一致，但是一致比对不过去
郭老师
07/05 13:18
你好，你截图你的减免明细表我看一下的。
84784966
07/05 13:19
这个是减免明细表老师
郭老师
07/05 13:20
他这个提示忽略提交了就可以的。
84784966
07/05 13:22
好的老师，谢谢了
郭老师
07/05 13:23
不用客气，工作愉快。
阅读 181
描述你的问题，直接向老师提问
361
意见反馈
