00:10:00
问题已解决
小规模公司这个季度只有销售票，没有成本票，又不想多交企业所得税，请问可以怎么操作？可以暂估成本，下个月补票冲销吗？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
货物已经收到且销售，只是成本发票没得才可以暂估
07/05 17:21
84785007 
07/05 17:24
是的，我六月份暂估，我七月份收到发票补上可以吗？这样是不是第二季度可以不交企业所得税了？
家权老师 
07/05 17:25
可以的，没问题的哈
84785007
07/05 17:28
我七月份需要冲掉六月份的暂估？然后七月份收到票后重新做个分录是吗？
家权老师
07/05 17:30
暂估入库
借；库存商品
贷：应付账款-估价-供应商
正常结转销售成本
借：主营业务成本
贷：库存商品
发票到后冲暂估
借：应付账款-估价-供应商
应交税费-增值税-进项（一般纳税人）
贷：应付账款—结算户-供应商
支付货款
借：应付账款—结算户-供应商
贷：银行存款
阅读 1482
描述你的问题，直接向老师提问
141
意见反馈
