00:10:00
问题已解决
老师，税务师税一里的增值税，购入的材料用于在建工程，不管是修办公楼还是员工宿舍，进项都不做转出吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，对的，如果专用于宿舍，这个是福利费，需要转出，办公楼不要
07/07 10:40
84785040 
07/07 10:42
在建工程在企业所得税和增值税里，都不属于视同销售吧
小锁老师 
07/07 10:42
对的，这个都不视同销售
84785040
07/07 10:46
进口环节的增值税，买价+运费+保险费，不用做价税分离吗，加出来的数据直接用
小锁老师
07/07 11:03
这个是需要价税分离的，这个分离的
84785040
07/07 11:07
这里没有价税分离
小锁老师
07/07 11:08
是这样的，关税完税价格加关税，这样合计，乘以13%，这个你圈住的地方，算出的是增值税
84785040
07/07 11:09
我就是问算增值税要不要价税分离
小锁老师
07/07 11:10
如果按照FOB价格的话，这种不需要分离，题目给的直接用，或者您把题目发一下我给您说用哪个数据，可以吗
84785040
07/07 11:11
什么情况要分离什么情况不用呢
小锁老师
07/07 11:12
就是题目直接给FOB价格的话，这种不需要分离，直接加上运费保险那些就是，如果是说了进口环节售价，这种需要分离，我看你这个题目了，说的是FOB价格，所以不分离，这个意思
84785040
07/07 11:13
再加上关税9.6
小锁老师
07/07 11:14
对，你这个题目 88是不需要分离的，这个
84785040
07/07 11:17
还是没懂，88不是加了保险运费的吗，为什么不做分离
小锁老师
07/07 11:18
没加啊，，人家不是说了吗买价88 然后运费4.5 保险3.5 88根本就没加这俩啊
84785040
07/07 11:22
意思是，给一个离岸价，自己加运费和保险费，算出来的就不做价税分离，如果只给的售价，包含了运费保险费，就要做分离
小锁老师
07/07 11:25
是的，所以你这个题目是第一种情况，自己加运费和保险费，算出来的就不做价税分离
84785040
07/07 11:27
好的，谢谢老师
小锁老师
07/07 11:27
不客气的，理解了就好，麻烦给一个五星好评吧谢谢
阅读 1400
描述你的问题，直接向老师提问
1806
意见反馈
