00:10:00
问题已解决
老师，我当月有进项税额，也有销项税额，我怎么做分录转出未交增值税，
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，请问这个最后是进项多了还是销项多了
07/09 14:39
84784973 
07/09 14:59
销项多于进项
小锁老师 
07/09 15:00
您好，
结转本月应交的增值税
借:应交税金--应交增值税--转出未交增值税(销项税额-进项税额)贷:应交税金--未交增值税(销项税额-进项税额)
84784973
07/09 15:01
而且我们上月有留抵21022.66
84784973
07/09 15:01
进项税额45394.16，销项税额121023-94
小锁老师
07/09 15:02
那就是你们销项减去进项减去留底，这个金额，用上边的公式就可以
84784973
07/09 15:02
就是月末计提我附加税应该是多少？月末结转未交增值税的分录是怎样做的
小锁老师
07/09 15:40
121023.94-45394.16-21022.66=54607.12 这个是增值税 分录是:应交税金--应交增值税--转出未交增值税 54607.12 贷:应交税金--未交增值税 54607.12
小锁老师
07/09 15:41
附加税就是计提 54607.12*7%=3822.4984 这个是城建税，3%是教育费附加，2%是地方教育附加，请问理解了吗
阅读 613
描述你的问题，直接向老师提问
241
意见反馈
