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老师，请问建筑企业使用新会计准则，施工过程中发生的成本费用计入“工程施工”科目，到月底没有结算，工程施工科目下的余额要结转吗？结转到哪里？
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你好，可以不用结转的，没有完工不用结转，他在存货里面。
2024 07/09 15:18
84785003 
2024 07/09 15:19
不结转，资产负债表不平
郭老师 
2024 07/09 15:20
你好，他没有在存货里面显示吧？
郭老师
2024 07/09 15:20
看一下是不是存货里面不包含着它，如果是的话，你这个科目是自己增加的吗？
84785003
2024 07/09 15:22
没有在存货里，我的财务软件里有工程施工这个科目，费用发生时我记在”工程施工“的明细科目材料人工机械里
郭老师
2024 07/09 15:23
你好，那就是你软件取数的问题，这个在存货里面包含着。
84785003
2024 07/09 15:23
这个一级科目是软件里的，不是我添加上的
郭老师
2024 07/09 15:23
那就是软件取出有问题软件收获，你能联系上吗？可以让他给你修改
84785003
2024 07/09 15:25
联系不上，我可以自己做个凭证把他转到存货里吗？
郭老师
2024 07/09 15:26
你好，可以的，你看一下你哪些科目在存货里面的。
84785003
2024 07/09 15:27
在建工程？还是库存商品？
郭老师
2024 07/09 15:27
库存商品，
在建工程不可能在这里面。
84785003
2024 07/09 15:28
建筑企业有库存商品吗？我在库存商品里添个什么科目呢？
郭老师
2024 07/09 15:31
库存商品二级科目写上施工
建筑企业很少有用到这个科目的，所以我说让你自己决定，没有合适的，没有其他合适的库存商品，这个或者是原材料都行。
84785003
2024 07/09 15:50
那就是发生时我记到材料里，等到结算开票有收入时再从材料里结转到成本里？
郭老师
2024 07/09 15:50
是的对的是的对的。
84785003
2024 07/09 15:56
可是建筑企业哪来那么多的原材料啊，那人工机械怎么办呢？
郭老师
2024 07/09 15:58
你好，暂时性的放到那里面不是吗？又不是真正的放到那里面，其他的方法我也不会调。本来这个工程施工就是在存货里面，你是系统软件没有有问题，才没有放到这个科目
84785003
2024 07/09 16:01
那我不调账，只调表呢？
郭老师
2024 07/09 16:02
你申报的时候可以调整，但是你现在的状态就是改不了，不是它自动出来的，这个财务报表你自己能修改吗？
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