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物业费以前月交的的一年物业费 一直没收到发票，怎么分摊？ 是按合同时间分摊吗？ 这样分摊做什么凭证？
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您好，按月计提，权责发生制，没有收到发票也要入账，自已做表格的就可以了
07/10 12:05
84784964 
07/10 12:05
分摊做什么凭证？ 支付做什么凭证？
廖君老师 
07/10 12:08
您好，支付
借：预付 贷：银行
分摊
借：管理费用-租赁费 贷：预付
84784964
07/10 12:09
后面收到发票呢？做什么凭证？
廖君老师
07/10 12:11
您好，把原分录红冲，不要怕银行为负，正负没有了
借：预付 （负） 贷：银行（负）
借：预付 （正） 进项税 （正） 贷：银行（正）
和之前预付的小差额的话，在剩下月内摊销调整
84784964
07/10 14:05
小规模 没有进项
84784964
07/10 14:06
要是下个月拿到发票了 能不能直接放在上个月的凭证后面？ 能不能直接做 借长期待摊费用 贷银行存款？
廖君老师
07/10 14:06
您好，直接放在上个月的凭证后，可以的哦，
84784964
07/10 14:14
不是 一年以内的不能做长期待摊费用吗？
廖君老师
07/10 14:16
您好，没事儿的，长期待摊费用说是新准则不能用，只严格要求上市公司的，您不想用长期待摊费用，就用预付账款，反正是挂着
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