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问题已解决
据说这两个分录是没有必要做的，这样做了反而不正确。 那么进项税额和销项税额余额一直挂着，有没有关系？ 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
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可以这么做的，这样的话就没有余额了。
2024 07/10 14:38
84785043 
2024 07/10 14:40
根据《增值税会计处理规定》的相关规定，增值税一般纳税人应在应交增值税明细账内设置进项税额、销项税额、已交税金、转出未交增值税、减免税款……等专栏，这些专栏分别在应交增值税明细科目的借方或者贷方，不涉及月末结转。
东老师 
2024 07/10 14:40
这个你就算结转了，其实也并不算多错误。
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