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问题已解决
发现2023年的一笔跟研发费用有关的凭证有错，就是研发费用的工资少记3000元，管理费用的工资多记3000元。2023年的审计报告已出，汇算清缴已报。那么现在怎么调整这笔业务比较好，在当前月份做一笔调整分录吗？还是其他
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您好，不用调整了，研发费用也最后是转入了管理费用科目，只是科目明细记错了而已
07/10 15:21
84785037 
07/10 15:22
老师，这样的话，汇算清缴中的研发费用的少计了三千多。
若丽老师 
07/10 15:26
是的，汇算清缴都已经做完了，您今年还有研发费用吗？如果有的话，可以冲减管理费用 计提研发费用，到时候看能不能一起做加计扣除
84785037
07/10 15:27
嗯，今年还有研发费用，那就是2023年的不动，2024年做笔调整分录。
若丽老师
07/10 15:29
对，调整一下，到时候一起做加计扣除
84785037
07/10 15:30
那个税申报的工资，和金蝶记账凭证里面的工资有差异（总额一样，就是管理费用工资和研发费用工资的此消彼长），先不管是吧。
若丽老师
07/10 15:31
没关系，个税又不要求你分研发还是管理，只要报一个金额，总金额对上就行
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