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老师,系统里面资产负债表期初数变化了,是什么原因呢,1-3月一样的,4月份数据变化了,

84785033| 提问时间:2024 07/10 15:22
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朴老师
金牌答疑老师
职称:会计师
资产负债表期初数在 4 月份发生变化,可能有以下几种原因: 1.会计政策变更:公司可能在 4 月份调整了某些会计政策,导致期初数的重新计算和调整。例如,更改了存货计价方法、固定资产折旧方法等。 2.前期差错更正:发现之前会计期间的账务处理存在错误,在 4 月份进行了更正,从而影响了期初数。比如,之前漏记了一笔重要的资产或负债,或者金额核算有误。 3.合并范围变更:如果公司在 4 月份发生了企业合并、处置子公司等导致合并范围变化的情况,可能会影响资产负债表的期初数。 4.会计估计变更:例如,对坏账准备的计提比例、固定资产的使用寿命和残值率等估计进行了调整。 5.数据录入错误:可能在之前的月份中,期初数的录入就存在错误,在 4 月份进行了修正。
2024 07/10 15:27
84785033
2024 07/10 15:30
如果是应收账款期初数发生变化了呢
84785033
2024 07/10 15:30
正常是期末数发生变化,期初数不应该变更
朴老师
2024 07/10 15:41
是的 是不是做了跨年调整
84785033
2024 07/10 15:50
4月份凭证没有调整,4月份期初报表数据应该不变吧
朴老师
2024 07/10 15:59
同学你好 第一季度有调整吗
84785033
2024 07/10 16:30
有调整会影响期初吧
朴老师
2024 07/10 16:32
同学你好 是的 这个会影响
84785033
2024 07/10 16:49
主要出入在应收应付,预收和预付 几个往来科目
84785033
2024 07/10 16:54
3月底的资产负债表期初和去年的一样,4月份不一样,是不是变化在4月份凭证里面呢
朴老师
2024 07/10 16:58
同学你好 对的 这个查明细看看
84785033
2024 07/10 17:06
4月份资产负责表 年初中应收账款和应付账款都比3月份年初金额多2w,预付账款和预收账款都比3月份年初金额多400元,是什么原因呢
朴老师
2024 07/10 17:11
4 月份资产负债表年初数中应收账款和应付账款比 3 月份年初金额多 2 万元,预付账款和预收账款都比 3 月份年初金额多 400 元,可能有以下原因: 1.数据录入错误:可能在编制 4 月份资产负债表时,年初数的录入出现了差错,导致数字与 3 月份不一致。例如,在输入数据时误将某些金额重复计算或输入错误的数值。 2.会计政策或核算方法变更:企业可能在 4 月份对相关的会计政策或核算方法进行了调整,影响了年初数的计算和列报。比如,对于应收账款和应付账款的确认标准发生了变化。 3.前期差错更正:发现了之前 3 月份年初数计算或记录的错误,在 4 月份进行了更正。假设之前有一笔应收账款未被正确记录,在 4 月份发现并调整。 4.合并范围变动:如果企业的合并范围在 3 月到 4 月期间发生了变化,可能导致年初数的调整。例如,新纳入了一家子公司,其应收账款、应付账款等项目影响了整体的年初数。 5.财务报表重述:由于某些特殊原因,如审计要求、监管规定等,对财务报表进行了重述,从而改变了年初数。
84785033
2024 07/10 17:13
是金蝶系统,数据自动更新的,
朴老师
2024 07/10 17:13
同学你好 这个可以的哦
84785033
2024 07/10 17:15
所以为什么会有出入呢,如果只是补扣去年的个税,这些不影响吧
朴老师
2024 07/10 17:19
这个去年的不影响今年的 得查应纳税所得额
84785033
2024 07/10 17:28
往来款如果有变化,也是影响期末数吧,不应该影响年初呀
朴老师
2024 07/10 17:31
这个跨年影响损益的才影响年初
84785033
2024 07/10 17:35
如果是滞纳金,营业外支出呢,会影响往来款的年初吗
朴老师
2024 07/10 17:44
同学你好 跨年的是影响的
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