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第三5.31购3971预付款借应付账款贷银行存款6.30发票到了借库存商品贷应付账款某供应商3971这个后面有出库对应结转成本影响损益不存在暂估吧，第四5.31暂估没发票330240当月结转成本损益332040，6.30先到332040部分发票61560+红冲再做成本61560，7.31红冲部分330240中的184680做成本184680，7.31号红冲330240中的84000做成本84000，合计红冲61560+184680+84000=332040对吧，付款就后面332040合计对吧，第五6.30暂估没发票846687当月结转成本损益858687是包含结转之前库存商品12000的，也包含这个846687，没有重复结转吧，7.31红冲846687中84000做成本84000，9.30红冲846687中81921.75，10.31红冲846687中196612.2做成本196612.2，11.30红冲846687中49153.05做成本49153.05，9.30红冲846687中174000做成本174000，10.31红冲846687中261000做成本261000，合计84000+81921.75+196612.2+49153.05+174000+261000=846687红冲完了到时付款合计846687对吧，

老师我看看账后面有疑问，麻烦老师也看下发的表格之前，辛苦老师了谢谢

第六7.31号结转原来库存4603到成本结转损益不涉及暂估吧，第七9.30暂估没有发票232352当月结转成本损益236183包含结转原来库存商品3831，232352没有重复结转吧，11.30红冲232352中111742.5做成本111742.5,然后12.31红冲232352中111742.5做成本111742.5，11.30红冲232352中8867做成本按发票来的6838付款6838这样对吗老师（合计111742.5*2+8867=232352负数红冲实际做成本111742.5*2+6838实际2029差额，其实8867暂估成本是因为当时出货了开销售发票又红冲所以8867发票是相当于没有的，第二次开票在11月份开销售发票开比原来少所以对应成本少6838发票没有到暂估发票6838，12.31发票到了红冲6838做成本6838付款也是6838那个8867自热没有发票不付款，11.30还暂估126507结转成本损益这个在2024.1月红冲126507做成本126507后面付款126507,所以11.30影响损益就是126507+6838-8867=124478对吧，

第八12.31有发票的结转成本9808当月影响损益9808，还有发票结转成本4950，所以成本结转影响损益9808+4950=14758对吧，所以23年度差126507在24年开回红冲做成本对吧

朋友您好， 3.不影响 4.对的，没有多结转 5.对的哦，您好优秀，账都查明白了

老师这个6838跟8867做账对吧没有重复吧，红冲也对吧

老师看下

您好，8没问题，7我都绕晕了，怎么有2次8867呀

现在看24年度第一先付去年的应付9808，然后红冲去年126507做成本126507，结转1月份有销售对应成本也有发票的成本5400，所以1月影响损益是这个5400成本吧，然后2跟3月份没有销售，第二4月份暂估成本无发票84280结转成本84280影响损益，6月份到发票红冲84280做成本84280，第三5月份暂估成本108900+283790结转成本108900+283790影响损益，6月份来发票红冲108900+283790做成本108900+283788（对方开的是这个283788少了2我入账283788红冲原来283790付款283790），6月当月销售还有成本发票当月来了不涉及暂估吧直接结转成本10560，最终结转6月份成本10560-2=10558对吧没有错吧，另外发票到了库存没有销售出去做分离借库存商品贷应付账款某供应商吧后期出货在借借主营业务成本贷库存商品再结转损益对吧

老师再看下这里的账跟说的没问题吧

您好，这里是不是乱码了 第三5月份暂估成本108900 283790结转成本108900 283790影响损益，6月份来发票红冲108900 283790做成本108900 283788（对方开的是这个283788少了2我入账283788红冲原来283790付款283790）

现在看24年度第一先付去年的应付9808，然后红冲去年126507做成本126507，结转1月份有销售对应成本也有发票的成本5400，所以1月影响损益是这个5400成本吧，然后2跟3月份没有销售，第二4月份暂估成本无发票84280结转成本84280影响损益，6月份到发票红冲84280做成本84280，第三5月份暂估成本108900+283790结转成本108900+283790影响损益，6月份来发票红冲108900+283790做成本108900+283788（对方开的是这个283788少了2我入账283788红冲原来283790付款283788），6月当月销售还有成本发票当月来了不涉及暂估吧

直接结转成本10560，最终结转6月份成本10560-2=10558对吧没有错吧，另外发票到了库存没有销售出去做分离借库存商品贷应付账款某供应商吧后期出货在借借主营业务成本贷库存商品再结转损益对吧

老师再看下，那个付款283788

2.老师再看下这里的账跟说的没问题吧

您好，1是的， 2.对的 3.5月份暂估成本108900 283790结转成本108900 283790影响损益，这里108900 也影响损益的，连着6月看，是对的 4.下一条信息没有问题

老师所以22.23.24年度没有重复结转成本损益吧，是不是可以看来的成本发票比如120付款120其中80是对应销售收入150出货了对应成本80结转成本80所以主营业务成本就是80剩下20就是库存，影响损益收入减成本100-80=20账面没有出货的库存商品就是剩下成本发票总120减出货结转成本80等于40吗

老师所以22.23.24年度没有重复结转成本损益吧，是不是可以看来的成本发票比如120付款120其中80是对应销售收入150出货了对应成本80结转成本80所以主营业务成本就是80剩下40就是库存，影响损益收入减成本150-80=70账面没有出货的库存商品就是剩下成本发票总120减出货结转成本80等于40吗

朋友您好，您的题其他老师回复有问题么， 是的 我跟您沟通下来，没有重复结转成本的

所以都没问题吧老师

您好，是的，朋友，这个问题我看您提了最小10个问题，其他老师回复是怎么的呀

2老师看下这个取得发票当月对方如果红冲一正一负就是0吧按最终数据，若有作废发票则要剔除是实际数吧，所以我这个1564268.02就是取得发票实际数吧老师帮忙看下对吗，如果这个月发票有一笔对方是在2024年红冲的则红冲数对冲在2024年正加负才是实际数吧，2023年则显示了红冲但是要把这个数比如100算到实际入账发票吗因为我当月入账了后面才红冲吗

老师看下

所以我取得发票按这个1564268.02报印花税对吧

您好，是的，申报 印花税就是我们当期账上 确认收入（贷：主营业务收入）和购入存货（借：原材料或库存商品）的金额

2老师看下这个开票按这个对吧也是按这个报印花税吧2192171.17老师算下对吗

老师看下

朋友您好，这个不用算的，直接看账，您从开票系统里导出EXCLE最下面就是统计，哪用一个一个加哦，太辛苦您了

老师是那个2192171.17没问题吧，然后这个取得发票实际是98127对吗辛苦老师看下这个正负抵减减作废发票106549-8422=98127对吧谢谢老师！

老师是那个2192171.17没问题吧，然后这个取得发票实际是98037对吗辛苦老师看下这个正负抵减减作废发票106459-8422=98037对吧谢谢老师！

都是按98037取得发票报印花税吧

您好，是的，没错哦，开出发票和取得发票都是正负相抵