免费问答

分步骤写一下具体的分录老师，员工为销售部门的员工。

你们提成和工资一起发放吧？ 1.计提工资 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——工资 2.计提社保（企业部分） 借：××费用（管理/销售等） 贷：应付职工薪酬——社保 3.次月发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保（个人部分） 应交税费——应交个人所得税 库存现金／银行存款 4.上交杜保 借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分） 贷：库存现金/银行存款 5.上交个人所得税 借：应交税费——应交个人所得税 贷：银行存款

不是随工资一起发放，是员工自己申请了，直接付。

有费用类发票吗？单独的不好做，可以单独申请但是合并工资一起发，

只有老板签过字的员工提成申请明细表，和一张银行付款单。

拿着提成等于是税后的了，向老板建议这样你们承担员工个税不合适

好的，那我根据现有的原始单据，做什么样的分录入账呢？老师。

只可以做应付职工薪酬 贷：银行存款

借，应付职工薪酬  贷，银行存款  那我们在付工资的时候，最后余额会不平吖。

当月计提工资时接进去这一款计入相关费用就可以，还要计提个税

感觉老师的这句话不太通顺，没看明白，麻烦老师给出具体分录。您的意思是先做一步计提，先计提提成么？计提的时候借，费用 贷，应付职工薪酬。第二步计提个税借，费用 贷，应交税费个人所得税。第三步支付时借，应付职工薪酬 借，应交税费个人所得税 贷，银行存款 ，这样么？

麻烦老师再给出一下我现在需要做的分录步骤。

当月付提成 借，应付职工薪酬 贷，银行存款 然后当月正常发放工资时 计提工资借：××费用（管理/销售等）贷：应付职工薪酬——工资吧之前的提成加进去明白了吗

好像明白了，就是等到后期发放工资时先做一步计提，计提时把提成这部分金额加进去，加到借方费用里面么？贷方应付职工薪酬还是实际发放的工资数么？分录懂了，这个金额方面还没明白。

有什么不明白？

提成100。我现在借应付职工薪酬100 贷银行存款100。实际发放工资100。第一步先计提借管理费用-工资110贷应付职工薪酬110。第二步发放工资借应付职工薪酬100贷银行存款100。我写的分录对么老师？如果分录对的话，金额对么？我不明白金额写哪个数。

应该是 借管理费用-工资200贷应付职工薪酬200。

我想着提成是10了。那我的分录是对的，然后把110改成200就可以了是吧。

是的