00:10:00
问题已解决
老师:小规模免增值税企业二季度共10万收入，一部份开普票，一部份未开票。报增值税时填在哪里？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，都填写在小微企业免税销售额
07/12 08:10
84785013 
07/12 08:13
是填10万，还是填不含税的数据？如填不含税价应按3个点还是1个点价税分离？
东老师 
07/12 08:13
肯定是需要价税分离填报的，按照3%价税分离
84785013
07/12 08:17
我的财报收入就做的10万，没有价税分离。怎么办？
东老师
07/12 08:17
你做账的时候也得调整一下价，税分离才是正确。
84785013
07/12 08:22
小规模也要价税分离做账？
借:应收账款 100000
贷:主营业务收入 97087.38
应交增值税(销) 2912.62
是这样吗？但这个销项是免税的，如何做账平账？
东老师
07/12 08:23
对，把免征的销项税额转到营业外收入。
84785013
07/12 08:25
但开了票的显示是1个点，也要按3个点价税分离？
东老师
07/12 08:27
对，因为你不按照3%申报，申报不过去。
84785013
07/12 08:30
好的，我现在按97087.38元填在主表第10栏先报了增值税？
84785013
07/12 08:33
东老师:对吗？
东老师
07/12 08:33
对的，没错，就是这样。
阅读 203
描述你的问题，直接向老师提问
336
意见反馈
