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问题已解决
1.暂估成本（金额不确定200万且无发票）不考虑进项税额 借 库存商品200 0000 贷 应付账款-暂估2000000 2.预付120万（还没取得发票） 借 应付账款-暂估1200000 贷 银行存款1200000 3.有发票了 实际结算210万 借 库存商品100000 应付账款-暂估800000 贷银行存款900000 缺点 提现不了应付账款-A只能体现暂估金额 这样对吗
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你好，同学，会计处理没有问题。应付账款-暂估下面可以设置核算项目，体现供应商。
2024 07/12 14:44
84785031 
2024 07/12 15:04
我知道 我挂了供应商了 应付账款科目一暂估 挂的 供应商 ,一个是应付账款-A 我的意思没法通过暂估 转到应付账款
84785031
2024 07/12 15:05
情况2 （金额不确定200万且无发票）不考虑进项税额
借 库存商品200万
贷 应付账款 暂估200万
来发票确定结算金额210
借 应付账款 暂估200万
库存商品10
贷 应付账款-A 210
实际付款
借 应付账款-A 200
贷 银行存款 200 您在看看这个
小敏敏老师 
2024 07/12 15:11
可以先把暂估那笔分录红冲，然后再按发票金额做一下，就能计入应付账款-A。
小敏敏老师
2024 07/12 15:14
这样做也可以，也可以像上面那样先冲红，再正常记。
84785031
2024 07/12 15:17
没法红冲 因为发票目前还没有来 结算金额也不确定 然后老板就要先付120万 先付的120万 不知道怎么走科目了
小敏敏老师
2024 07/12 15:34
先付的120万计入预付账款或应付账款-A，这个跟暂估不发生冲突。
84785031
2024 07/12 18:03
我之前没有挂应付账款A呢 挂预付怎么做账麻烦都给写一下 我写过 没写通，既有预付还要暂估还得有 应付账款A这三个科目都得存在 我不会了
小敏敏老师
2024 07/12 18:14
借：预付账款-A
贷：银行存款
如果记预付了，后期收到发票时如果不通过预付核算，预付账款和应付账款需要对冲一下。
84785031
2024 07/12 18:28
借 预付 贷 银行
借 应付 ～暂估 贷 预付
借 预付～暂估 贷银行 ?
小敏敏老师
2024 07/12 19:16
就做第二个分录吧
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